Cách tính thuế ở Mỹ: Chính sách thuế TNCN 2025 mới nhất

Bạn muốn hiểu rõ cách tính thuế ở Mỹ? Saigon Shipping Cargo hướng dẫn chi tiết thuế TNCN 2025, các tình trạng khai thuế (Filing Status) và bảng thuế suất mới nhất.

Bạn đang sinh sống, làm việc tại Mỹ hay có thu nhập từ đất nước này và đang muốn hiểu rõ về cách tính thuế tại đây? Liệu bạn có cần phải đóng thuế không và nếu có thì làm thế nào để xác định mức thuế thu nhập cá nhân chuẩn xác? Trong bài viết này Saigon Shipping Cargo sẽ hướng dẫn chi tiết cùng bạn cách tính thuế ở Mỹ dựa trên các quy định mới nhất cho năm 2025. Giúp bạn hiểu rõ mình có trong trường hợp nộp thuế không và mức thuế chuẩn xác là bao nhiêu, theo dõi ngay!

Những ai phải nộp thuế thu nhập ở Mỹ?

Cơ quan Thuế vụ Mỹ (IRS) phân loại người nộp thuế như sau:

• Công dân Mỹ: Phải khai báo thuế toàn cầu, bất kể họ đang sinh sống ở đâu trên thế giới.

• Thường trú nhân (Green Card Holder): Có nghĩa vụ thuế giống hệt công dân Mỹ, phải kê khai toàn bộ thu nhập trên toàn thế giới.

• Người nước ngoài có thu nhập tại Mỹ: Nếu bạn là người không định cư (Non-Resident Alien) nhưng có thu nhập phát sinh từ Mỹ (ví dụ: lương từ làm việc, tiền cho thuê nhà), bạn vẫn có nghĩa vụ nộp thuế đối với các khoản thu nhập đó.

Nếu bạn thuộc một trong các đối tượng trên, việc hiểu rõ cách tính thuế ở Mỹ là vô cùng cần thiết để đảm bảo mình thực hiện đúng nghĩa vụ thuế, tránh các rủi ro pháp lý và tối ưu hóa tài chính cá nhân.

5 Tình trạng khai thuế (Filing Status) & cách tính thuế cho từng trường hợp

Tình trạng khai thuế (Filing Status) là yếu tố then chốt ảnh hưởng trực tiếp đến khung thuế suất và các khoản khấu trừ của bạn. Việc lựa chọn sai Filing Status có thể khiến bạn nộp thừa/thiếu thuế hoặc gặp rắc rối với IRS.

Cách tính thuế cho từng trường hợp như sau:

1. Độc thân (Single): Dành cho những người chưa kết hôn, ly hôn hoặc có vợ/chồng đã mất tính đến ngày cuối cùng của năm tính thuế.

2. Đã kết hôn nộp chung (Married Filing Jointly): Vợ chồng cùng ký vào một tờ khai thuế chung. Đây thường là lựa chọn có lợi nhất về mặt thuế.

3. Đã kết hôn nộp riêng (Married Filing Separately): Mỗi người nộp một tờ khai riêng. Thường áp dụng trong các tình huống đặc biệt, ví dụ khi một bên có nhiều khoản khấu trừ y tế.

4. Chủ hộ (Head of Household): Dành cho người độc thân hoặc không sống với vợ/chồng nhưng có người phụ thuộc (con cái, bố mẹ) sống cùng ít nhất 6 tháng trong năm. Status này được hưởng khung thuế suất và mức khấu trừ ưu đãi hơn so với “Độc thân”.

5. Góa phụ/Góa phu có con phụ thuộc (Qualifying Widow(er) with Dependent Child): Áp dụng trong vòng 2 năm sau khi người phối ngẫu qua đời, nếu người còn sống có con phụ thuộc và đáp ứng một số điều kiện nhất định. Được hưởng các ưu đãi giống như status “Đã kết hôn nộp chung”.

Việc xác định đúng tình trạng khai thuế là bước nền tảng để áp dụng chính xác cách tính thuế ở Mỹ cho từng cá nhân.

Bảng thuế suất lũy tiến liên bang năm 2025

Thuế thu nhập liên bang được tính theo phương pháp lũy tiến từng phần. Điều này có nghĩa là các mức thu nhập khác nhau sẽ bị đánh thuế ở các mức suất khác nhau, chứ không phải toàn bộ thu nhập của bạn bị đánh thuế ở mức cao nhất.

Để xác định mức thuế suất chuẩn xác, bạn hãy theo dõi bảng thuế suất ước tính cho năm 2025 (đã điều chỉnh theo lạm phát) dưới đây!

(Lưu ý: Các con số trên là ước tính dựa trên dữ liệu điều chỉnh hàng năm của IRS. Để kiểm tra mức thuế chuẩn xác nhất bạn có thể tham khảo thông tin chính thức từ IRS.gov khi nộp thuế.).

Xem thêm: Số bang của Mỹ: Danh sách chi tiết 50 bang của Mỹ!

Các khoản thuế khác bạn có thể phải chịu

Ngoài thuế thu nhập liên bang, bạn còn có thể phải đối mặt với các loại thuế sau:

• Thuế tiểu bang: Mỗi tiểu bang có quy định riêng. Đặc biệt, có 9 bang không đánh thuế thu nhập.

• Thuế An sinh xã hội (Social Security Tax) và Medicare: Người lao động phải đóng lần lượt 6.2% và 1.45% trên tổng thu nhập (năm 2025).

• Thuế bán hàng (Sales Tax): Áp dụng khi mua hàng hóa, dịch vụ, tỷ lệ khác nhau tùy bang và thành phố.

• Thuế tài sản (Property Tax): Dành cho chủ sở hữu bất động sản.

• Thuế quà tặng và thừa kế (Gift & Estate Tax): Áp dụng cho các khoản chuyển nhượng tài sản có giá trị lớn.

Phân biệt khấu trừ (Deductions) và tín dụng thuế (Tax Credits)

Để tối ưu chi phí thuế phải nộp thì Deduction và Tax Credits là hai yếu tố giúp bạn giảm số thuế phải nộp:

• Khấu trừ (Deductions): Làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Ví dụ: Khấu trừ tiền đóng góp từ thiện, lãi thế chấp nhà. Nếu bạn ở mức thuế suất 22%, $1,000 khấu trừ giúp bạn tiết kiệm $220 tiền thuế.

• Tín dụng thuế (Tax Credits): Làm giảm trực tiếp số thuế phải nộp của bạn. Ví dụ: Tín dụng thuế cho con cái (Child Tax Credit). $1,000 tín dụng thuế giúp bạn giảm trực tiếp $1,000 tiền thuế. Vì vậy, tín dụng thuế thường có giá trị cao hơn.

Ví dụ minh họa cách tính thuế ở Mỹ

Để hiểu rõ hơn về cách tính chi phí thuế chuẩn xác, bạn hãy theo dõi ngay một ví dụ minh họa chi tiết dưới đây!

Giả sử anh A là người độc thân, có Tổng thu nhập (Gross Income) năm 2025 là $60,000.

Để xác định thuế phải nộp chúng ta thực hiện như sau:

1. Xác định Thu nhập Chịu Thuế (Taxable Income):

   • Anh A được hưởng Khấu trừ Tiêu chuẩn (Standard Deduction) ước tính cho năm 2025 là $14,600 (cho người nộp đơn độc thân).

   • => Thu nhập Chịu Thuế = $60,000 – $14,600 = $45,400

2. Áp dụng Thuế suất Lũy tiến:

   • Áp dụng cách tính thuế ở Mỹ theo bảng thuế suất cho người độc thân:

   • 10% trên khoảng đầu tiên: $11,600 * 10% = $1,160

   • 12% trên khoảng tiếp theo: ($45,400 – $11,600) = $33,800 * 12% = $4,056

   • => Tổng thuế thu nhập liên bang = $1,160 + $4,056 = $5,216

Như vậy, tổng số thuế liên bang anh A phải nộp là $5,216, tương đương với tỷ lệ thuế thực tế (Effective Tax Rate) là khoảng 8.7% ($5,216 / $60,000), thấp hơn nhiều so với mức thuế suất biên cao nhất (12%) mà A phải chịu.

Giải đáp một số câu hỏi quan trọng về thuế ở Mỹ

Thu nhập từ Việt Nam có phải chịu thuế Mỹ không?

Có, nếu bạn là công dân hoặc thường trú nhân Mỹ. Bạn phải kê khai toàn bộ thu nhập toàn cầu, bao gồm cả thu nhập phát sinh tại Việt Nam. Tuy nhiên, bạn có thể được hưởng các điều ước tránh đánh thuế hai lần hoặc khấu trừ nước ngoài.

Tôi có thể được miễn khoản thu nhập nào?

Một số khoản thu nhập được miễn thuế, như: tiền trợ cấp từ bảo hiểm nhân thọ, tiền lãi từ trái phiếu đô thị, một phần tiền quà tặng và thừa kế…

Hạn chót nộp thuế là khi nào?

Thông thường là ngày 15 tháng 4 của năm sau. Ví dụ: cho năm tính thuế 2025, hạn chót nộp tờ khai là 15/04/2026.

Trên đây Saigon Shipping Cargo đã hướng dẫn và giải đáp chi tiết về cách tính thuế ở Mỹ. Bạn đã hiểu rõ về cách tính thuế và chi phí thuế mình phải chịu hay chưa? Nếu như những thông tin ở trên vẫn làm bạn bối rối, hoặc bạn đang tìm kiếm một đơn vị đối tác chuyên nghiệp giàu kinh nghiệm để tư vấn cung cấp giải pháp vận chuyển hàng Mỹ, mua sắm hàng Mỹ nhanh chóng, tiết kiệm và hỗ trợ xử lý các vấn đề thuế, hải quan liên quan.

Hãy liên hệ ngay Saigon Shipping Cargo để những chuyên gia giàu kinh nghiệm về vận chuyển hàng Mỹ và Order hàng Mỹ của chúng tôi tư vấn hỗ trợ trọn gói.

Saigon Shipping Cargo cung cấp đến bạn giải pháp mua sắm hàng Mỹ chính hãng với mức giá tốt nhất nhờ tiết kiệm được thuế, hãy khám phá ngay dịch vụ mua hộ và vận chuyển hàng Mỹ về Việt Nam của Saigon Shipping Cargo. Với hệ thống kho hàng tại Oregon – bang miễn thuế bán hàng, chúng tôi tự hào mang đến cho bạn trải nghiệm mua sắm tối ưu và tiện lợi.

Xem thêm: Dịch vụ gửi hàng đi Mỹ uy tín hơn 20 năm kinh nghiệm tại Saigon Shipping Cargo!

Liên hệ Saigon Shipping Cargo:

• Hotline: 408 868 2222

• Email: tdfutureofficial@gmail.com